Réduisez votre responsabilité fiscale avec ces conseils

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Pour la plupart des particuliers, les taxes sont dues le 17 avril, mais les entreprises doivent préparer (et payer) des taxes toute l’année. Les décisions que vous prenez tout au long de l’année ont une incidence sur la responsabilité fiscale de votre entreprise. S’il s’agit de votre première année de production d’une déclaration de revenus des entreprises, vous pourriez être inquiet de savoir combien vous devez au gouvernement.

Des dépenses d’entreprise aux investissements prudents, il existe une variété de stratégies que les propriétaires d’entreprise intelligents peuvent utiliser pour réduire la partie de leur revenu d’entreprise qui peut être imposée.

"De nombreux propriétaires de petites entreprises ne sont pas au courant des déductions et manquent d’argent qui peut être économisé chaque année", a déclaré Gary Milkwick, directeur des produits chez 1800accountant.com.

Milkwick a nommé certains des propriétaires de dépenses d’entreprise les plus courants pouvant déduire de leurs impôts:

  • Dépenses et kilométrage pour les véhicules personnels utilisés pour les affaires
  • Factures de téléphone cellulaire, si les téléphones sont principalement utilisés pour les affaires
  • Coûts d’exploitation d’une entreprise à domicile, comme une partie de votre prêt hypothécaire, de votre loyer ou des services publics
  • 50% des frais de repas et de divertissement avec les partenaires, employés, sous-traitants et clients existants ou potentiels
  • Coûts d’achat d’équipement professionnel, comme des ordinateurs, des imprimantes, des moniteurs et des téléphones
  • Mettre en place et contribuer à plans de retraite

Si vous envisagez d’investir dans de nouveaux équipements ou services pour votre entreprise, le moment de ces achats peut affecter votre obligation fiscale cette année ou l’année prochaine, a déclaré Milkwick. À partir de janvier, planifiez dans quoi vous êtes prêt à investir avant la fin de l’année.

"Si c’est novembre et que vous envisagez d’acheter de l’équipement dans les prochains mois pour une expansion commerciale, par exemple, il peut être judicieux d’accélérer l’achat… avant la fin de l’année pour obtenir la déduction fiscale de l’année en cours ", A déclaré Milkwick au Business News Daily. "(Il en va de même pour les services. Si c’est vers la fin de l’année et que vous prévoyez une grande campagne de marketing au cours des prochains mois, il peut être judicieux de prépayer certains des coûts pour l’année en cours. "

Arrive-t-il d’avoir de l’argent en réserve pour faire de plus gros investissements? Assurez-vous de considérer les opportunités fiscalement avantageuses. Par exemple, vous pouvez radier une partie importante des investissements initiaux dans des domaines comme l’immobilier et le pétrole et le gaz, a déclaré Casey Minshew, président-directeur général de EnergyFunders.com.

"Les investissements dans le pétrole et le gaz qui passent par les" coûts de forage intangibles "aident à réduire le revenu imposable d’un investisseur, car il peut prendre ces coûts en déduction active de son revenu gagné", a déclaré Minshew. "Cela peut générer jusqu’à 30% de rendement sur la première année sur la base des seuls avantages fiscaux, avant même qu’une goutte de pétrole n’ait été produite."

Les propriétaires d’entreprise pensent souvent à tort que toutes les entrées de trésorerie sont un revenu imposable et que toutes les sorties de trésorerie sont des déductions, a déclaré Milkwick. En réalité, la nature des entrées ou sorties de trésorerie détermine si elles peuvent être imposées ou déduites.

Par exemple, a-t-il dit, les revenus provenant de la vente des biens ou services de l’entreprise sont imposables. Cependant, certaines augmentations courantes de trésorerie qui ne sont pas imposables pour l’entreprise comprennent les prêts bancaires, les marges de crédit et les prêts du propriétaire à l’entreprise.

"Ces (prêts) ne sont pas non plus déductibles pour le propriétaire tant que l’entreprise n’a pas dépensé l’argent", a ajouté Milkwick.

Si vous ne savez pas si vous pouvez ou devez utiliser des stratégies de déduction fiscale, consultez votre conseiller fiscal ou un expert-comptable agréé (CPA).

Bien qu’il soit judicieux sur le plan financier d’explorer toutes vos options pour réduire votre facture fiscale, vous devez être prudent. Si vos retenues semblent suspectes à l’IRS, l’agence pourrait vérification votre entreprise.

L’IRS est passé de grandes sociétés à de plus petites entités commerciales comme les propriétaires uniques, les LLC, les partenariats et les sociétés S, a déclaré Jessie Seaman, avocate principale Réseau de défense fiscale. En d’autres termes, Seaman a déclaré que votre entreprise pourrait être encore plus surveillée que vos grands concurrents.

Seaman a noté que l’IRS recherche généralement certains types de déductions fiscales pour les entreprises – comme celles pour les bureaux à domicile; les repas, les voyages et les divertissements; utilisation des véhicules; et les pertes immobilières – pour s’assurer que les contribuables respectent les limites et les réglementations.

De même, Steven Aldrich, chef de produit de Allez papa et l’ancien PDG du système de comptabilité en ligne Outright, a rappelé aux propriétaires d’entreprise de séparer les dépenses personnelles et professionnelles. (L’IRS recherche les dépenses personnelles déclarées comme dépenses professionnelles, a-t-il dit.) Et toujours déclarer un revenu brut complet avant que des frais, tels que ceux pour le traitement des cartes de crédit, ne soient retirés, a-t-il ajouté.

Si vous recevez un avis d’audit, lisez le guide Business News Daily pour gérer correctement un audit. Consultez ensuite votre fiscaliste pour les prochaines étapes.

L’une des meilleures façons de réduire votre exposition fiscale est de prêter attention aux crédits d’impôt ainsi qu’aux déductions fiscales.

Contrairement aux déductions fiscales, qui réduisent votre revenu imposable, les crédits d’impôt sont déduits de votre fardeau fiscal. Plutôt que de diminuer le revenu sur lequel vous devez de l’impôt, les crédits d’impôt accordent une réduction en dollars de l’impôt que vous devez. Il y a beaucoup de crédits d’impôt fédéraux disponible pour les entreprises, comme le crédit général aux entreprises, le crédit à l’investissement, le crédit pour les services de garde d’enfants et les installations fournis par l’employeur, le crédit à l’emploi indien et plus encore.

Dans certains cas, vous constaterez peut-être que votre entreprise est admissible à plus de crédits d’impôt que vous ne pouvez légalement prendre cette année-là. Dans ces cas, vous pouvez soit

  • Appliquer le crédit d’impôt aux années précédentes lorsque vous n’avez pas dépassé votre limite de crédit pour recevoir un remboursement rétroactif
  • Reportez le solde et appliquez-le à la prochaine année d’imposition

De nombreux États offrent des crédits d’impôt pour encourager la croissance économique et l’investissement des entreprises. Celles-ci varient d’un État à l’autre, et beaucoup sont proposées aux entreprises qui augmentent l’emploi, utilisent les ressources locales ou opèrent dans des villes et régions sous-développées. Le département de la trésorerie ou la chambre de commerce de votre État disposera d’informations complètes sur les crédits d’impôt nationaux et locaux disponibles.

De nombreuses entreprises enregistrent soigneusement leurs déductions mais oublient d’explorer tous les crédits d’impôt qui pourraient leur être offerts. Pour vous assurer de réduire le plus possible l’exposition fiscale de votre entreprise, collaborez avec votre comptable pour vous assurer que vous profitez de tous les crédits d’impôt applicables qui peuvent profiter à votre entreprise.

Les personnes qui se qualifient dons de bienfaisance peut déduire ces cotisations jusqu’à 60% de leur revenu brut ajusté, tant qu’elles détaillent les déductions sur leurs impôts sur le revenu. Les contribuables qui bénéficient de la déduction forfaitaire ne peuvent pas déduire les contributions caritatives.

Les sociétés peuvent déduire certaines contributions caritatives, bien qu’elles ne puissent pas déduire plus de 10% de leur revenu avant impôt au cours d’une année donnée. Les contributions excédentaires peuvent être reportées jusqu’à cinq ans. Le traitement de vos contributions peut également dépendre du type de contribution que vous avez fait, comme des espèces, des biens ou des actions.

Certaines contributions caritatives comptent également comme dépenses d’entreprise. Si votre entreprise a reçu un avantage en échange du don, comme un espace publicitaire ou un parrainage d’événement, le don peut être considéré comme une dépense d’entreprise.

Les organisations exonérées d’impôt n’ont pas à payer d’impôt sur le revenu fédéral, mais peuvent être tenues de payer l’impôt sur le revenu national et local. Pour être éligibles au statut d’exonération fiscale, les propriétaires et fondateurs d’une entreprise ne doivent pas en retirer de bénéfices.

Il existe une variété d’organisations qui peuvent être exonérées d’impôt, mais elles appartiennent généralement à l’une des neuf catégories suivantes:

  1. Religion (comme les églises ou les synagogues)
  2. Arts ou culture (comme les musées d’art)
  3. Éducation (comme les universités ou les associations de parents d’élèves)
  4. Bénéfice social public (comme la Fondation Gates ou Centraide)
  5. Santé (comme les hôpitaux à but non lucratif ou les sociétés de lutte contre le cancer)
  6. Services humains (comme les refuges pour sans-abri ou les éclaireuses)
  7. Environnement (comme les sociétés humaines ou les fondations environnementales)
  8. Affaires internationales ou étrangères (comme le Comité international de la Croix-Rouge)
  9. Organisations associatives (telles que les organisations d’anciens combattants ou les syndicats)

Pour bénéficier du statut d’exonération fiscale, votre entreprise doit s’inscrire avec l’IRS. La forme la plus courante d’organisation exonérée d’impôt est Statut 501 (c) (3). Pour y être éligible, votre organisation doit

  1. Ne pas donner de revenu net à un propriétaire, un fondateur ou toute autre personne
  2. Avoir un but religieux, scientifique, éducatif ou autre
  3. Ne pas être impliqué dans des campagnes politiques ou tenter d’influencer la législation gouvernementale
  4. Ne pas enfreindre l’ordre public ni être impliqué dans une activité illégale

Si vous êtes un 501 (c) (3), en plus d’être vous-même exonéré d’impôt, les dons que les particuliers font à votre organisation sont déductibles d’impôt. Il existe une variété d’autres entités exonérées d’impôt, comme 501 (c) (4) statut des organisations de protection sociale. le L’IRS fournit des informations sur qui peut demander le statut d’exonération fiscale et quels formulaires vous devrez utiliser pour produire la déclaration.

Si vous n’êtes pas une organisation exonérée d’impôt, les taxes professionnelles que vous devez dépendent du type d’entreprise que vous avez. Une société à responsabilité limitée, par exemple, aura une structure fiscale différente de celle d’un propriétaire unique.

Les principales taxes fédérales que les propriétaires d’entreprise doivent calculer sont

  • Impôts sur le revenu: Chaque entreprise, sauf les partenariats, devra produire une déclaration de revenus chaque année. (Les sociétés de personnes produisent une déclaration de renseignements.) Le mode de calcul de votre impôt dépend du structure de votre entreprise. Les partenariats, les entreprises individuelles, les sociétés et les S-corps sont les types de structures d’entreprise les plus courants.
  • Taxes estimées: L’impôt sur le revenu est à payer au fur et à mesure de l’année. Les employés ont des impôts retenus sur leurs chèques de paie, mais les entreprises et les travailleurs indépendants doivent déposer des impôts estimatifs tout au long de l’année, en fonction du revenu que vous avez gagné jusqu’à ce moment de l’année. Au niveau fédéral, quatre paiements d’impôt sur le revenu sont dus le 15 avril, le 15 juin, le 15 septembre et le 15 janvier pour l’année d’imposition précédente. Taxe estimée est calculé à l’aide du formulaire 1040-ES ou du formulaire 1120-W pour les sociétés.
  • Taxe sur le travail indépendant: Les employés ont généralement des impôts sur la sécurité sociale et l’assurance-maladie retenus sur leurs chèques de paie. Si vous êtes un propriétaire d’entreprise indépendant, cependant, vous devez calculer et payer votre propre taxe Medicare et la taxe de sécurité sociale par le biais des taxes sur le travail indépendant. Certains groupes sont exonérés de l’impôt sur le travail indépendant, mais, en général, si vous gagnez plus de 400 $ du travail indépendant, vous devez payer impôts sur le travail indépendant, que vous pouvez calculer en utilisant l’annexe SE sur le formulaire 1040.
  • Taxe sur l’emploi: Si votre entreprise a des employés, vous devez déposer une partie de leurs impôts sur la sécurité sociale et l’assurance-maladie, ainsi que la retenue d’impôt sur le revenu et l’impôt fédéral sur le chômage. Ceux-ci sont calculés et payés par taxe sur l’emploi.
  • Droit d’accise: Toutes les entreprises n’ont pas besoin de calculer ou de payer des taxes d’accise. Vous devez payer des taxes d’accise si vous fabriquez ou vendez certains produits, utilisez des types spécifiques d’équipement ou d’installations ou recevez des paiements pour des services spécifiques. Les entreprises qui doivent payer des taxes d’accise vont des fournisseurs de bronzage intérieur aux services de gestion d’avions. Avant de calculer les taxes professionnelles, vérifiez si vous devez payer accises et quels formulaires vous devrez déposer.

Selon les actifs que possède votre entreprise, vous devrez peut-être payer des taxes supplémentaires, telles que la taxe foncière. La plupart des entreprises doivent également payer des taxes nationales et locales. Bien que ces taxes soient souvent beaucoup plus faibles que les taxes fédérales, elles peuvent être plus compliquées à calculer et peuvent entraîner de lourdes pénalités en cas d’erreur. Vérifiez soigneusement tous vos formulaires avant de soumettre vos impôts pour éviter les amendes.

Le calcul de votre taxe professionnelle ne dépend pas d’un seul numéro. En raison des déductions, des crédits et des modifications du code fiscal, le taux réel que vous payez changera probablement chaque année.

Pour vous assurer que vous calculez correctement vos taxes professionnelles, travaillez avec un spécialiste de la préparation des déclarations de revenus ou un comptable agréé tout au long de l’année. Un fiscaliste peut vous conseiller sur la prise de décision stratégique qui réduira votre obligation fiscale et vous assurera de bénéficier de toutes les déductions, crédits ou exonérations fiscales possibles.

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